Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть деньги за проценты

Ипотека — это популярный способ приобретения жилья, но многие заемщики не знают, что государство позволяет вернуть часть уплаченных налогов через налоговый вычет по ипотеке. В 2025 году правила вычета изменились: увеличены лимиты возврата и упрощена процедура оформления. В этом материале подробно разберем, как воспользоваться этим правом, кто имеет на него право, какие документы нужны и как проходит процесс получения вычета.

Что такое налоговый вычет по ипотеке

Налоговый вычет по ипотеке — это возможность вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Вычет доступен гражданам России, которые используют ипотеку для покупки жилья.

Существует два основных типа вычета:

1. Основной вычет — возврат части стоимости купленного жилья. Максимальная сумма возврата за покупку жилья — 260 000 рублей.
2. Вычет за проценты — возврат части средств, потраченных на оплату процентов по ипотеке. Максимальная сумма возврата процентов — 390 000 рублей.

Суммарно можно вернуть до 650 000 рублей, если учитывать оба вида вычета.

Ограничения : Вычет возможен только в пределах уплаченного НДФЛ, а при оформлении жилья на нескольких собственников его может получить лишь одно лицо, и только пропорционально своей доле в праве собственности.

Кто имеет право на вычет:

• Граждане РФ, которые официально трудоустроены и уплачивают НДФЛ.
• Заемщики, а также их супруги, если они не использовали право на вычет за жилье.

Условия получения в 2025 году:

• Подтверждение права собственности на жилье.
• Наличие ипотечного договора с банком.

Оплата процентов по кредиту с использованием своих доходов.

Когда можно получить налоговый вычет?

Право на вычет возникает после окончания календарного года, в котором были произведены платежи по ипотеке и фактически уплачены проценты. Подать заявление на его получение можно в течение трёх лет с момента окончания этого года, при условии предоставления документального подтверждения как платежей, так и доходов. Стандартный срок оформления вычета после подачи документов составляет от одного до трёх месяцев и зависит от текущей загруженности налоговой инспекции.

Документы, необходимые для вычета

Основной пакет:

• Договор купли-продажи жилья.
• Кредитный договор с банком.
• Справка о доходах (форма 2-НДФЛ).
• Платежные документы, подтверждающие оплату ипотечных взносов.

Дополнительные документы:

• Справка из банка о величине уплаченных процентов.
• Выписки по счету, на который поступали платежи.
• Акт приема-передачи жилья (при покупке с отделкой).

Особенности для супругов

Супруги имеют право распределить сумму налогового вычета пропорционально своим долям в ипотечном кредите и праве собственности, при этом в случае развода каждый из них сохраняет право на вычет за свою долю, даже если имущество изначально приобреталось в совместную собственность.

Частные случаи

Повторное использование вычета

• Возможность получения вычета при приобретении нового жилья или погашении ипотеки.

Ограничения:

• Вычет предоставляется по одному объекту на каждый год.
• Для нескольких объектов: можно использовать вычет на каждый объект при отдельной регистрации.

Смена работы

• Право на вычет сохраняется даже при смене работодателя.

Практические советы

• Проверяйте документы перед подачей.
• Соберите все необходимые справки заранее.
• Заполняйте все поля заявления корректно.
• Используйте электронные ресурсы ФНС для ускорения процесса.

Налоговый вычет по ипотеке — это реальная возможность снизить финансовую нагрузку и вернуть значительную часть уплаченных налогов. В 2025 году процедура становится проще, а лимиты увеличиваются, что делает ипотеку более доступной и выгодной. Главное — подготовить документы заранее и строго следовать инструкциям налоговой службы.